近日，在集團(tuán)公司2017年財(cái)務(wù)決算布置視頻會(huì)議上，中國兵器工業(yè)集團(tuán)有限公司江南工業(yè)集團(tuán)有限公司獲得兵器集團(tuán)“2016-2017年度財(cái)務(wù)管理先進(jìn)單位”稱號(hào);公司員工李瑰麗獲得“集團(tuán)公司2016-2017年度會(huì)計(jì)信息工作先進(jìn)個(gè)人”榮譽(yù)稱號(hào)。 為深入貫徹集團(tuán)公司精益財(cái)務(wù)體系建設(shè)要求，積極推進(jìn)全面預(yù)算管理，2016年以來，財(cái)務(wù)金融部充分發(fā)揮全面預(yù)算的引領(lǐng)作用和控制與監(jiān)督職能，多措并舉，扎實(shí)推進(jìn)精益財(cái)務(wù)體系化建設(shè)，公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)信息工作取得成效，財(cái)會(huì)隊(duì)伍顯著加強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理水平不斷提升，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量持續(xù)改善。 一是通過信息化手段，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的剛性管控。公司組織實(shí)施了資金預(yù)算和費(fèi)用報(bào)銷管理系統(tǒng)，將資金支付預(yù)算指標(biāo)和費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)按照編碼規(guī)則嵌入系統(tǒng)，利用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行控制使用，每筆資金、費(fèi)用支出，必須在有預(yù)算的基礎(chǔ)上才能開支。將預(yù)算的管控點(diǎn)前移至業(yè)務(wù)前端，徹底改變了重預(yù)算編制、輕預(yù)算執(zhí)行的情況，提高了業(yè)務(wù)部門預(yù)算參與的主動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)共享服務(wù)下預(yù)算、核算的高度統(tǒng)一。 二是將預(yù)算納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核，堅(jiān)持“預(yù)算是考核的基礎(chǔ)，考核是預(yù)算的工具”。公司考核小組重點(diǎn)抓過程控制，將經(jīng)營指標(biāo)完成情況分別進(jìn)行月度、季度、半年和年度考核，依據(jù)考核辦法將考核結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)通報(bào)，并在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析中著重分析，將經(jīng)營指標(biāo)完成情況與經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)和員工收入緊密掛鉤。深化業(yè)財(cái)融合，以業(yè)務(wù)系統(tǒng)支撐預(yù)算制定與執(zhí)行，形成“預(yù)算目標(biāo)制定--經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析--經(jīng)營績效考核”閉環(huán)互動(dòng)管理的預(yù)算體系，推動(dòng)全面預(yù)算工作的順利進(jìn)行。 三是加強(qiáng)提質(zhì)增效工作，促進(jìn)全面預(yù)算工作實(shí)現(xiàn)。公司制定并落實(shí)提質(zhì)增效工作方案，加強(qiáng)預(yù)算全過程管控。借助預(yù)算管控、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析等方式對(duì)瘦身健體提質(zhì)增效工作進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，做到月跟蹤、季調(diào)度，對(duì)經(jīng)營中暴露的問題、難點(diǎn)，采取有效措施予以改正。強(qiáng)化瘦身健體提質(zhì)增效工作執(zhí)行力度，提高公司生產(chǎn)運(yùn)營精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化管理水平，預(yù)計(jì)年內(nèi)降低成本費(fèi)用1000萬元以上。 通過加強(qiáng)全面預(yù)算管理，公司的盈利能力不斷增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益逐年提升，成本費(fèi)用率逐年下降，2017底預(yù)計(jì)達(dá)到97.27%，在2016年同比下降0.69個(gè)百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上繼續(xù)同比降低0.6個(gè)百分點(diǎn); 帶息負(fù)債總體可控，資產(chǎn)負(fù)債率不斷降低， 2017年預(yù)計(jì)達(dá)到64.5%，在2016年同比下降0.01個(gè)百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上繼續(xù)同比降低0.48個(gè)百分點(diǎn)。(呂力) |
